虚拟币交易所牌照(日本下发首张虚拟货币交易所牌照 各国监管态度不一)

日本比特币交易所Coincheck在9月13日宣布，已经获得日本金融服务局（FSA）下发的虚拟货币交易所牌照，这也是FSA下发的第一张比特币交易所牌照。就日本而言，其对于比特币等虚拟货币交易持开放态度。

2014年3月，日本内阁会议决定，禁止银行和证券公司从事比特币业务，但对比特币作出定性，并不采取对比特币交易的监管措施，同时对比特币购买的消费税征税上采取了灵活有弹性的政策。

2014年6月，日本执政党自民党表示，决定暂时不监管比特币。

2015年8月，Mt.Gox首席执行官被捕，日本政府考虑比特币监管事宜。

2016年5月，日本首次批准数字货币监管法案，并定义为财产。

今年4月1日，日本国内对修订过的《支付服务法案》正式生效，比特币作为虚拟货币支付手段合法性得到承认。这个法案还要求，所有日本国内的比特币交易所必须获得财政部和FSA的授权，否则不能作为虚拟货币交易所运行。

7月1日，日本新版消费税正式生效，比特币交易正式不再需要缴纳8%的消费税。也就是说，日本政府已经批准免除数字货币交易税，包括比特币。

但日本也对《犯罪收益转移预防法案》进行了修订，要求比特币交易所实施比目前更加严格的KYC政策（即Know your customer，了解你的客户政策，指对账户持有人的强化审查，了解资金来源合法性，是反洗钱用于预防腐败的制度基础）。交易所必须开始核查开户用户的身份，保管交易记录，并且向监管机构报告可疑交易。

日本对比特币释放了多重利好。实际上，各国对虚拟货币的监管态度不一。中国虚拟货币全面进入严监管时期，总体来看，日本、新加坡、英国、澳大利亚对比特币较为友好；美国的情况比较复杂，各个州的态度不一；俄罗斯、泰国的态度经历了从严令禁止到逐步放松；韩国如同中国一样，正在加强通过数字货币洗钱、非法融资的调查，可以说是最严苛的。

美国

在美国，对比特币平台的监管非常严格，且必须根据各个州的不同法律分别申请牌照后，才能在相关州展开业务，非一次性申请就能解决。近期，日本最大的交易平台之一的Bitflyer公司，已在美国获得了30多个州的运营许可，并在旧金山市设立了其美国子公司，该平台进入美国市场后最开始仅面向专业机构，逐渐再向个人投资者开放。

美国其他州也在积极对比特币交易平台实施牌照化管理。2015年9月份，波士顿创业公司Circle获得了第一张BitLicense，但在2016年12月份，该公司宣布放弃比特币交易所业务，转而将重点放在支付方面。后来，纽约州金融服务部（NYDFS）正式授予加密货币交易所Coinbase在该州经营业务的许可证BitLicense。除了BitLicense，NYDFS向比特币创业公司Gemini信托公司和itBit信托公司授予了银行执照。

从监管部门看来，各州负责比特币监管的部门也有所不同，比如纽约州是NYDFS，伊利诺伊州是财政与专业监管部（IDFPR）。全国层面，2017年7月26日， SEC表示数字代币的发售（即ICO）“受联邦证券法的管制”，但是没有对比特币这种虚拟货币提出监管意见。而早在2013年，美国财政部金融犯罪执法系统（fincen）曾发布指南，明确指出不能因为虚拟货币不是真实的货币，其相关主体就能逃脱货币转移服务法的监管。

韩国

就韩国而言，目前为止，韩国尚不存在对于比特币等虚拟货币和交易所的法律规定。今年7月，国会议员Park Yong-Jin提交了对比特币等虚拟货币的监管草案，该等草案可能在未来由韩国的立法机构进行讨论并最终成为法律。

据韩联社报道，韩国金融服务委员会3日表示，将加大对比特币等数字货币的监管，并对利用数字货币进行洗钱、非法融资和其他违法交易的行为展开调查。

　　俄罗斯

2014年2月，俄罗斯总检查长办公室发表声明，宣布在俄罗斯境内不得使用比特币。

2014年8月，俄罗斯发布法案草案，提到了一系列的行政罚款，包括企业和公民发行创建或故意传播有关数字货币的制作或操作信息等。

2015年3月，俄罗斯副财政部长Alexei Moiseev发表最新声明，俄政府将执行去年八月份颁布的比特币禁令。

最新的消息是，俄罗斯央行提议将比特币定为数字商品，并对其进行征税。

泰国

泰国是全球范围内第一个封杀比特币的国家，在泰国外汇管理和政策部看来，以下活动均视为违法：买卖比特币、用比特币买卖任何商品或服务、与泰国境外的任何人存在比特币的往来。