信托产品财务模型(信托产品结构图)

日期：2023年04月24日 08:05 浏览量：1

文 / 交银国际信托有限公司谢卫国曹剑宏蔡勇

交银国际信托有限公司信息科技总监谢卫国

信托业新形势、新政策重点解读

2020年5月，为规范信托公司资金信托业务发展，中国银行保险监督管理委员会（以下简称“银保监会”）发布《信托公司资金信托管理暂行办法（征求意见稿）》（以下简称“资金信托新规”），这是第三部统领规范传统信托产品的监管文件。总体来看，资金信托新规对于信托公司的监管有张有弛，一方面对信托公司开展资金信托的全流程及操作细节提出了更高的规范要求，另一方面对部分业务放宽了监管限制、进一步满足了信托公司目前业务的实操需求。

近期各金融监管机构、国有银行认真学习并传达学习党的“十九届五中全会”精神，研究部署贯彻落实“十四五”规划有关工作，具体如下。

人民银行表示：坚持技术创新，加快金融数字化转型；提升金融服务实体经济水平；深化金融改革，完善金融监管体系；维护金融稳定，防范化解金融风险。

银保监会表示：发挥金融对科技创新的支撑推动作用，引导金融机构加大对实体经济的支持力度，增强金融普惠性；前瞻性应对不良资产反弹，持续拆解高风险影子银行业务，深化国有商业银行改革，改革优化政策性金融。

交通银行表示：紧紧围绕“十四五”规划，针对服务实体经济的重点领域和薄弱环节，支持创新发展，推进普惠金融发展，着力提升精准服务实体经济的能力。推动高质量发展，健全管理机制，进一步提升全行管理能力。提高风险应对能力，加强全面风险管理。

由此可见，大力支持实体经济、坚持金融科技创新、提升运营和管理水平，加强风险防范和管控已成为共识，是我国金融行业未来发展方向。

信托业转型面临的机遇和挑战

近年来，在监管“去杠杆、去通道、减嵌套”的政策引导下，信托行业持续收缩通道业务，加强主动管理能力，加速转型，服务实体经济。在此背景下，信托行业不仅内部面临巨大的业绩和转型压力，外部也面临监管部门管控加强所带来的一系列风险，如法律制裁、监管处罚、财务或名誉损失等。

为了应对业务转型产生的合规管控变化及不断强化的金融监管政策，信托公司要建立与信托公司业务匹配的合规风险信息识别、分析和管理机制。特别是有效搜集公司内外部存在的合规管理问题，通过实时跟踪检查、定期沟通报送、与评审、合规、风险等部门互通有无等方式有效识别风险。

在资金信托新规和《“十四五”规划建议（讨论稿）》指引下，如何通过科技赋能，促进公司转型发展，提升金融科技生产力；如何有效提升合规和风控管理水平，及时跟踪和化解风险，成为摆在众多信托公司面前的重要课题。

构建RPA机器人平台，打造数字化智能员工

RPA（Robotic Process Automation机器人流程自动化，以下简称：RPA机器人），即以机器人作为虚拟劳动力，让计算机学习和模仿人类处理任务的步骤，模拟人对计算机的操作，无需更改原有IT系统，代替人完成重复性的业务操作，实现端到端的流程自动化。整体解决方案通常由场景设计平台、机器人控制平台、运行机器人三部分组成，机器人可单独使用，也可结合控制平台与其他机器人联动（见图1）。

图1 产品架构示意图

交银国际信托有限公司（以下简称：交银国信）通过建立数字员工智能机器人平台远程监控，定义机器人运行时间时序图合理分配各个机器人运行时间，24小时不间断运行，使机器人运行效率最大化。对应的后台监控录像可以备查预防合规风险，并可按不同部门业务流程及使用人员权限划分账号，实现不同业务流程远程操控，方便管理，提高业务操作的自动化程度，提升业务处理效率。RPA整体功能框架包括应用控制平台、流程自动化设计平台及自动化处理运营，如图2所示。

图2 软件功能框架

交银国信以金融科技为依托，全力服务公司资产管理、业务运营等方面数字化转型发展需求，稳健、高效开展各项工作。为相关业务部门开发和优化多个业务场景机器人，分别在资产管理领域、受托管理领域、业务运营领域、风险管控领域、合规管理领域、财务管理领域大幅提升工作效能，优化流程模型，通过技术赋能价值进一步解放了员工生产力。

RPA在信托行业科技创新、降本增效的价值及作用

RPA作为数字员工可以基于一定规则自动执行大量重复、枯燥的业务，保证处理的准确度，将人从重复低价值的工作中解放出来，节省最宝贵的人力资源及成本，为企业整体降本增效，以科技赋能助力公司转型发展。

资产管理领域，以万得资讯信息自动获取及报表录入机器人为例，原来每天需要手工查询多支股票批量数据并形成报表，需要花费大量时间和重复劳动，现通过RPA机器人自动化运行，每天至少提升50%效率，不仅提高了工作效率和准确性，也释放了宝贵的人力资源。

受托管理领域，以项目分红数据自动录入机器人为例，在集合类信托现金分红场景中，原业务人员每季度需在分红确认日当天及时完成系统分红数据录入，工作重复、工作量大、耗时较多，对准确性、时效性要求较高，工作压力较大。按人工输入一笔分红2分钟估算，现有存量项目有上千笔分红，每季度末的时候，正是各部门人力资源最紧张的时候，现通过RPA机器人有效解放了宝贵的人力资源，使人力能投入更有价值的工作。

业务运营领域，以券商净值邮件自动收取导入机器人为例，交易类项目每日需接收10余个券商邮件共30多封，原业务人员T+1日一早要逐个接收邮件到指定路径并解压，在人力资源配置非常有限的情况下，需要占用其大量的人力时间做这类工作量大、耗时较多且重复的工作，而交易类项目要求时效性很高、工作压力较大。现通过RPA机器人不但解放了宝贵的人力资源，提高了工作效率和准确性，且提升了时效性，能在T日就及时完成工作。

同时我司为交通银行金融研究院开发了微信互动自助查询资讯信息演示机器人，便于RPA应用在行内的演示和推广。

RPA在信托行业风险管控、合规管理的价值和作用

面对日趋复杂的经济形势，风险管控对于信托行业愈发重要。通过“RPA流程自动化机器人”的引入和不断建设，结合RPA技术、人工智能、机器学习等技术，直面业务发展的痛点，通过工作形态转变，优化业务流程机器标准，从而提高工作质量、有效提升风险管控能力，协助信托项目运作更合规化。

风险管控领域，以项目定期查访工作为例，根据《交银国信融资类项目后续风险监控管理办法》（交银国信发〔2018〕9号）、《公司非交行资金受托管理类集合资金信托贷款业务管理暂行办法》（交银国信发〔2017〕138号）等制度要求，结合风险管理部管理需求，对指定项目要求项目负责人定期提交相关查访材料，是公司项目后续风险监控的重要环节，可利用RPA机器人每天定时发起项目定期查访工作提醒功能、逾期通知功能。该机器人的运用能有效协助风险管理人员监督项目定期查访工作的开展情况，从而协助项目经理更好做好项目风险管控工作，切实提升公司项目后续风险管控质效。按人工每天遍历250个项目计算，预估每天不少于1小时的工作量，并根据规则排查出需要提醒或逾期通知的项目，每天基本都会有十几个到几十个不等的项目，需要发起提醒或逾期通知，一个项目至少需要5分钟，预估每年总共可节省人工上千小时。

合规管理领域，为满足家族信托及时对外披露信息报告的要求，以信息披露报告自动发送流程机器人为例，原来需按成立/季度/半年/清算等时间点，向委托人及时进行信息披露的寄送，高峰时期信息披露业务寄送量达500余单。寄送工作均通过线下手工打印装订寄送，操作繁琐，业务量巨大，占据了人工大量的工作时间。现利用RPA机器人，自动发起信息披露报告，并自动完成业务流程，自动下载电子报告，并将电子报告及时发送至委托人指定的邮箱。至少减少80%的工作量，不仅提高了工作效率、规范工作流程，且通过实现无纸化报告节约了资源，向合规管理、数字化转型跨出了坚实有力的一步。

财务管理领域，根据业务场景可将财务机器人分为查询类、报送类、操作类、分析对比类等。以财务对账生成银行余额调节表机器人为例，可自动登录财务系统下载银行科目余额表，自动登录网银下载银行交易流水，然后将银行科目余额表和银行交易流水进行一一比对，筛选出各种未达账项，自动生成银行余额调节表。根据相应的对账逻辑，银行余额调节表机器人可实现一些比较复杂的一对多甚至是多对多的对账情形。通过RPA技术的引入，可极大提高对账效率及准确性、降低财务风险，使财务管理更合规化。

RPA在信托业应用展望

RPA在国外市场上已大规模发展及应用。全球著名信息技术分析机构Gartner 2019年全年数据显示，全球软件市场中RPA以62.93%的增速增长，达到14.1亿美元，成为增长速度最快的企业级软件。国内RPA应用正处于稳步上升阶段，近几年来，逐步在各行各业落地，特别是医疗保健、金融服务及新零售行业，但RPA在信托行业的应用还处于起步阶段。信托行业和银行业业务场景有很多类似的地方，可借鉴银行业在RPA领域的应用，结合信托行业特点推广使用。

随着监管合规管控政策的不断加强，以及信托公司金融创新的迫切需求，RPA作为近年迅速崛起的智能化应用，以其优秀的技术特性与行业案例，有效地满足了金融行业的合规和管控领域诉求，获得业内的广泛关注和高度认可。

随着机器学习、自然语言处理、计算机视觉等技术的成熟，RPA可结合其他高端技术，如RPA+OCR、RPA+AI等，形成高度自动化、智能化的数字虚拟员工，发挥更为重要的作用。未来，我们将持续探索RPA在信托行业其他业务领域的应用，如：财务领域、项目管理领域、科技管理领域等，聚焦风险、把控风险，构建以实时感知、行业风险感知等行业应用发展方向的行业智能产品体系，提升信托行业的风险认知及感知能力，助力信托业风险变革。