销售流程管理制度

第 1 条为加强企业销售收款流程准确及时的财务核算，加速应收款的回笼及管理要求制定本管理制度。

第 2 条销售订单的签订

1. 签订销售合同前，销售人员应先对客户的经营状况和付款能力做事先调查， 并衡量企业的生产能力和各项指标是否能满足对方需要，再决定是否签订订单。

2. 销售合同的内容必须详细、完整。质量要求、工艺要求、付款方式、订单履行地、违约责任以及解决争议的方式等必须填写清楚。未经总经理同意，不得随意更改订单范本和增加订单条款。

3. 客户单位名称、法人代表名字、住址、电话、传真和账户等必须详细进行填写，并应准确无误地落实。所有销售合同必须加盖供需双方具有法律效力的印鉴。

4. 销售合同按授权制度经相关授权人在授权范围内批准后执行。

5. 销售人员在销售合同的框架内提请《销售订单申请》。订单中列明产品名称、规格型号、数量、拟销售价格，拟发货时间。《销售订单申请》报请生产部、财务部预审、总经理批准方可执行。

第 3 条产成品的销售出库。

1. 批准后的《销售订单申请》下达到仓储部，仓储部仓管员依据订单进行备货。

2. 产成品发货日，产成品销售出库并记入产成品台账，仓储部仓管员填写《产成品销售出库单》，一式三联，第一联为仓库记账联，第二联交财务办理收款作为记账联，第三联交销售人员。

3. 如果产品销售被客户拒收，及时入库，并通知财务部财务人员、销售部销售人员。产成品入库单独标记。

第 4 条财务部应收账款处理。

1. 财务部根据《产成品销售出库单》，依据《销售订单申请》，及时开具发票， 交由销售部销售人员，交付给客户。

2. 财务部依据《销售订单申请》、《产成品销售出库单》、销售发票及时登记编制《财务部产品销售清单》。

3. 依据《财务部产品销售清单》的处理：

（1） 对已经发出产品、发票未开的，及时通知销售人员。

（2） 对已经发出产品、发票已开的，及时做账龄分析。

4. 财务部财务人员依据《财务部产品销售清单》，及时对超过XX天没有收到货款的应收账款，及时与销售部销售人员、客户进行联系，及时处理问题。