私募投资基金风险揭示书(私募投资基金风险揭示书内容与格式指引)

日期：2023年05月19日 19:41 浏览量：3

风险揭示书必须披露事项风险揭示书里有什么必须要披露的内容？

　　据《私募投资基J备案须知》（2019年12月23日），管理人应当向投资者披露私募投资基J的资金流动性、基J架构、投资架构、底层标的、纠纷解决机制等情况，充分揭示各类投资风险。

　　私募投资基J若涉及募J机构与管理人存在关联关系、关联交Y、单一投资标的、通过特殊目的载体投向标的、契约型私募投资基J管理人股权代持、私募投资基J未能通过协会备案等特殊风险或业务安排。

　　管理人应当在风险揭示书的“特殊风险揭示”部分向投资者进行详细、明确、充分披露。投资者应当按照《私募投资基J募J行为管理办法》的相关规定，对风险揭示书中“投资者”部分所列的13项签字签章确认。管理人在资产管理业务综合报送平台（以下简称“AMBERS系统”）进行私募投资基J季度更新时。

　　信息披露异常为什么我被列入了信息披露异常机构名单？如何解决？据《私募投资基J备案须知》（2019年12月23日），管理人应当及时报送私募投资基J重大事项变更情况及清算信息，按时履行私募投资基J季度、年度更新和信息披露报送义务。管理人未按时履行季度、年度、重大事项信息更新和信息披露报送义务的。

　　在管理人完成相应整改要求之前，协会将暂停受理该管理人新的私募投资基J备案申请。管理人未按时履行季度、年度、重大事项信息更新和信息披露报送义务累计达2次的，协会将其列入异常机构名单，并对外公示。一旦管理人作为异常机构公示，即使整改完毕，至少6个月后才能恢复正常机构公示状态。

　　即可以分为公司型私募基J、契约型私募基J与有限合伙型私募基J。对于公司型私募基J而言，其基J份额对应的表现形式为股权，依据《公司法》而设立，《股权出质登记办法》（2020年修订）进一步明确股权质押机构及公示效力，质权保障高，我国股权质押有较为成熟的法律支撑，公司型私募基J质押的法律规定比其他两种类型更为完善。

　　子公司虽然处于受母公司实际控制的地位，在许多方面受到母公司的制约和管理，但在法律上，子公司属于独立的法人，以自己的名义从事经营活动，独立承担民事责任。私募基J管理人成立的分公司●不具备独立的法人地位，不需要到中基协重新进行登记备案；●募J资金时，要以总公司私募管理人（不是分公司）的名义对外统一募J。

　　（三）【专Y化运营】根据《私募投ZJJ管理人内部控制指引》和《私募JJ登记备案相关问题解答（十三）》，私募JJ管理人应当遵循专Y化运营原则，主营业务清晰，不得兼营与私募JJ管理无关或存在利益冲突的其他业务。机构出资人及实际控制人相关要求（一）【严禁股权代持】申请机构出资人应当以货币财产出资。

　　并在私募JJ管理人公示中予以公示。（三）【办公地点要求】申请机构的办公场所应当具备独立性。申请机构工商注册地和实际经营场所不在同一个行政区域的，应充分说明分离的合理性。申请机构应对有关事项如实填报，律师事务所需做好相关事实性尽职调查，说明申请机构的经营地、注册地分别所在地点，是否确实在实际经营地经营等事项。

　　对有关事实、法律问题作出认定和判断的适当证据和理由。法律意见书的陈述文字应当逻辑严密，论证充分，所涉指代主体名称、出具的专Y法律意见应具体明确。法律意见书所涉内容应当与申请机构系统填报的信息保持一致，若系统填报信息与尽职调查情况不一致的，应当做出特别说明。重大事项变更相关要求（一）【期限及整改要求】私募JJ管理人进行主要出资人、实际控制人、法定代表人/执行事务合伙人（委派代表）等需提交重大事项变更法律意见书的重大事项变更申请。

　　并请按照年份在法律意见书中逐一论述资金规模、投Z期限、投Z业绩、组投Z及获益情况。此外请提供对应的个人证Q账户对账单作为证明材料。对账单材料应能反映开户人姓名、资金规模、对应等信息。若涉及公司自营证Q账户投Z，为完整体现贵机构投Z业绩和专Y胜任能力，请贵机构按照材料清单第28款提供最近3年完整的业绩情况。

私募投资基金风险揭示书(私募投资基金风险揭示书内容与格式指引)

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