国外对应收账款融资的研究(国外应收账款管理研究动态)

日期：2023年04月23日 19:16 浏览量：1

计费子系统的核心职能是维护计费规则，基于算账服务的请求返回计费模式以及参数值，其中最核心的是要基于业务特点抽象出计费规则的模型。本文作者列举了几个不同领域的不同的计费模型，看完也许你就明白计费模型设计的规律了。

计费子系统核心职能就是维护计费规则，基于算账服务的请求返回计费模式以及参数值；比如单商家模型需要计算平台的信息服务费，那么通过基础参数请求计费子系统获得信息服务费的计费模式（按比例，固定金额，按单笔阶梯还是累计阶梯），拿到计费规则以后便可以计算出信息服务费数值。

所有最核心的就是要基于业务特点抽象出计费规则的模型。

一个是匹配的模式，就是你要用什么方法去到规则池里找到规则，比如条件法，就是一组参数去匹配到规则，这个也是最常用的，那么你就需要为不同的计费类型设置不同的匹配条件组，比如例子中通过“类目+城市”去找规则；这样的话在匹配条件里可以设置灵活的条件组。

然后就是规则的设置，一条规则应该由哪些维度组成，这样我们将每一个费用的计算认为是一个函数：

分成费用=f(x)=g{ j(a) , k(b,c) , l[y,z, p(e,r,u) ] }

那你规则就需要能够使这个符合函数得到f(x)的值；如果想更深地了解清结算系统设计，可以稍后阅读一文搞定“清结算”。

下面我们列举出几个不同领域的不同费用的计费模型，你会从中发现计费模型设计的规律。

01 家政O2O-合伙人分成

在家政O2O领域中，有些阿姨是经别人介绍进来的，这样就形成了“合伙人-阿姨”的对象关系；后续这个阿姨的订单都需要给合伙人进行分成，所以在计费环节需要计算“合伙人分成”这个费用。

在订单完结以后，阿姨提交了订单报单操作，订单被交易系统推送到清算中心进行计费，判断出该订单中的合伙人ID非空，则需要计算合伙人分成这个费用；会根据该订单的品类、服务项、城市等条件去查询计费规则。

计费规则中的计费模式有按固定金额计费、固定比例计费、按阶梯递减计费；每个计费模式配置相关的计费规则，例如按固定金额计费的计费规则就是一个“固定值”，按固定比例计费的规则就是一个“固定比例”。

合伙人分成的计费规则列表的原型页面如下，每个规则有唯一的规则ID，以及规则匹配条件，规则值，如图中所示的在分成模式中包含了“固定比例、固定金额、金额递减”三种模式。

新增一条规则的配置页面如下：

配置分匹配条件选择，规则配置两个部分，在规则配置中选择不同的分成模式就会有不同的规则配置项目，如图中是选择金额递减模式的配置项目：递减频率、首月时间规则、分成规则“首月多少钱、每月递减多少、最低金额多少”，最低金额的含义就是递减到该值以后不再递减。

02 高速ETC-服务账单计费

高速公路通行是如何收费的，一趟高速行驶下来，通行费用=入、出口费用（如有）+途经龙门架计费。

同样是从支付之门进，致富之门出，不同的路线会被不同的门架感应，收费金额也就不一样。

当ETC运营单位收到某个用户的通行账单之后，需要根据该用户申请ETC时候选择的ETC产品对应的“产品政策”进行计费并收费，且当用户逾期欠款之后，ETC运营单位需要垫付通行路费，所以存在向用户收取“滞纳金”的情况。

获取通行账单之后，系统会匹配每一条账单属于哪台车辆，再通过车辆关联用户进行扣款。在扣款之前，就需要根据车辆所属产品进行计费：扣款金额=（高速通行费总额+通行服务费）*（通道手续费费率+1）。

以通行服务费举例子，计算规则可分为“按单笔收费”和“按费率收费”，除开计算规则不一样之外，还可定义计费（收费）类型、免收期限（按条件计算自然天数或者直接固定日期段）等。

按单笔收费：即每有一笔高速通行费，则收一笔固定金额的费用。玩法可以再拓展一下，如按每车每固定周期（如一个月）通行次数进行阶梯收费，此处不赘叙。
按费率收费：既按照每一笔高速通行费的总额*服务费费率。涉及“率”的，建议同步设计“最低金额和最高金额”，兼容极限情况的收费。

场景举例，当极限情况如高速通行费的总额1块钱，费率是0.1%，如没有设计最低金额，则计算出来的金额为0.1分钱，金额太低了。而设置了最低金额，如0.1元，则无论高速通行费的总额有多少，保底可以收到1角钱。这里强调一个点，当高速通行费为0元的时候，最好特殊化处理不要加收服务费，即使设置了最低金额，因为用户看了会心理不舒服，进而造成投诉。

介绍计费规则配置前，先看下整个链路过程，什么时候，拿什么金额，去什么地方取规则，取到规则之后怎么计算。

本例子的计费步骤就在于通行账单关联到车辆后去对应的产品配置项取规则进行计算。

先单独配置“计费规则”，再通过不同的产品去关联不同的“计费规则”，从而形成开篇所谓的不同的“产品政策”，这样其一比较解耦灵活性比较大，其次运营人员配置起来比较方便，同样的计费规则无需多次配置。

产品关联计费规则，则考虑单个产品是否支持关联多个同类型的计费，当关联多个的时候取哪个为准，还是叠加计算。

03 企业租赁-租金计费

租赁当事人分为承租人和出租人，本场景以承租人为例。企业经营过程中存在大量的租赁合同，如零售企业的店面租赁，承租人需要支付租金，所以在计费环节需要计算“应付租金”这个费用。

承租人按照与出租人约定的租金支付方式在系统中创建租金计算模型，并在租赁合同中选择此租金计算模型，系统基于模型维护的规则自动生成租金付款计划，包括租金金额与付款日期等信息，承租人根据付款计划生成支付申请，推送到资金系统进行付款。

租金计算模型中的算法模式有固定租金模型、提成租金模型、固定+提成租金模型、阶梯租金模型（含固定保底、不含固定保底）、孰高模型（保底与扣率孰高、保底与阶梯孰高、扣率与阶梯孰高）。

为方便对比各租金计算模型，在下表对每种模型进行举例：

承租人在签订承租合同后，需在系统中新增该租赁合同的租金计算模型，租金计算模型规则配置页面以保底与扣率孰高模型为例。

顶部维护租赁期；固定租金根据不同的计算基准填写不同的字段值，如按自然月则填写月租金、一次性租金则填写固定值等；提成租金需填写动因和扣率；结算条款维护如何支付；付款计划生成规则用于系统自动出具付款计划和付款日期，如付款间隔月填写1表示按月支付、填写3表示按季支付。计算规则支持在承租时间范围内分段维护不同的规则。

04 积分电商-商家收入计费

商家入网成功后，可根据平台设置的计费规则内的比例创建商品，用户可使用积分全额、平台积分+第三方、全额第三方支付订单，下单成功后如果是多商家系统会先根据积分抵扣金额按照占比方式分摊到各商家，在订单履约完成后在通过单商品积分比例计算得出“商家最终结算收入”。

在订单完成后，订单履约系统将订单信息推送到清算系统完成计费，判断订单是否存在退款商品，退款商品是否全额退款，订单金额扣除未退款部分的金额和订单运费金额后参与计费规则，商品金额*商品积分比例公式计算出单商品要扣除的平台佣金，除平台扣除佣金外剩余金额为商家总收入。

平台通过商家类型、店铺入网行业和商品分类等设定计费规则，计费模式有固定比例、区间范围比例（商品创建时商家可根据比例针对单商品进行设置），下单时记录订单内商品积分比例并提供给清算系统完成计费。

系统存在一条默认规则，当不在其他规则范围内时按照默认规则执行，在商家创建商品时系统通过该商家类型、所选商品分类及店铺入网行业等在此处查询可设置积分比例，如为固定比例时商家不可做修改，区间比例可在设置的区间内随意设定。

05 银行收单-支付手续费

某股份制银行于2021年建设完成线上收单系统，前期为了推广业务，2022年对客免收手续费。随着业务的发展，日均交易额达到千万，为减轻银行手续费成本，2023年开始对客收取收单手续费，计费规则如下：

新入网商户免收2个月（60天）的结算手续费，费用由总行列支。

入网免收期满后，商户每月前80万交易额免收手续费，月交易额超过80万元后，再根据商户上月日均存款*0.2或上月日均贷款中较高者增加免费交易额，超过免费交易额按协议约定收取手续费，商户当月未足额使用免收额度不累计至下月。其中，80万元免手续费产生的费用由总行列支，超过80万元部分免手续费产生的的费用由机构列支。

总行补贴以200万元为限制，超过200万元部分，根据当年截至超支当年末各机构实际累计产生的手续费占比进行分配。

根据计算模型，首先需要配置总行计费规则，然后再配置基础额度，最后再按照对应的支付方式配置计费规则。分行、支行、商户都可单独配置计费规则，当四级规则都存在时，优先级为：商户>支行>分行>总行。

业务逻辑：一笔交易完成后，首先需要匹配该特约商户是否有自己的规则，如有自己单独的计费规则，则按照当前的规则进行计费，若无则找其对应的支行是否有自己的计费规则，一层层往上推，若都没则使用总行计费规则。

06 跨国物流-尾程派送计费

对于跨境电商，客户下单购买的包裹需要经历始发国揽件、仓内分拣、始发国内清关、跨境运输、目的国报关、仓储中转、目的国派送。其中目的国派送的环节也称之为尾程。

尾程计价主要有两大类费用的计算，基础运费和附加费；基础运费主要是指从目的国某一服务网点将货物派送到客户手上的运输费用；而附加费是指针对一些特殊条件（比如超长超重）的包裹会进行额外收费。

当买家在电商平台下单付款后，卖家或者电商平台选择物流服务商创建物流订单，包括用户基本信息，始发地址，收件地址，物流产品，包裹重量等数据，物流服务商订单系统将地址，物流产品，包裹重量等信息推送给计费系统进行计费。

其中，物流产品即物流服务商为了满足不同客户的诉求，针对不同流向，不同时效和包裹类型，定义的服务产品。

根据计价的唯一性条件进行查询；新增时，针对同一流向，同一物流产品同时配置多种费用的计价规则。

07 物业平台-物业费计费

在物业管理中，有一项比较重要的工作就是物业费用的收取，在物业公司跟业主签订物业服务协议之后，就建立和合作关系，根据约定物业公司会定期收取业主或租客的物业费；后续一般每月，物业公司会向业主或租客收取“物业费”这个费用。

基础信息录入后，就可以创建收费项目和费用、物业收费标准，物业收费标准即费用的计算规则，涉及到收费项目主要有：物业管理费、电梯费、垃圾费、车位费、水费、电费、押金等。

计费规则中的计费模式有：按建筑面积计费、按实用面积计费，按建筑面积整体计费；每个计费模式都有相应的计算公式，例如：按建筑面积计费就是：房屋建筑面积 × 计费单价× 计费系数 + 附加费用，其中：计费系数、附加费用可以增加计算公式的灵活性；

费用计算时会选择房产、收费项目、计费期限，系统根据收费标准中的计算公式计算费用，然后会生成物业费用的缴费订单，生成订单后，通过对接线上支付渠道收取费用，或在线下收银台收取费用。

物业相关费用的页面如下，每个收费标准有唯一的“收费标准名称”，以及规则匹配条件，规则值，如下图所示：计费规则包含了“按建筑面积计费”、按“固定单价计费”、“按表用量计费”。

新增一条收费标准的配置页面如下，在规则配置中可以选择不同的“计费参数”（主要有：固定单价、建筑面积、实用面积、表用量、所在楼层(固定单价)、所在楼层*建筑面积），“计费单价”（计费单价一般分为2类：固定单价和阶梯单价），“计费系数”，“附加费用”。

收费标准计算公式：费用金额 = 计费单价 × 计费参数 × 计费系数 + 附加费用。

08 加油O2O-平台佣金计费

很多人应该都用过某德地图软件的加油，做为一家地理信息服务平台，只能给大家提供基础地理信息服务，那么一个只有油站地理数据的平台是如何为大家提供加油业务的呢？

现在市面上有很多的加油服务费平台，这些公司签约了大量的油站，他们的签约油站通过开放平台提供给G使用，这样你们就可以在上面选择油站进行加油了。

合作伙伴通过使用加油服务，让用户在他们的平台进行“线上支付-线下加油”，用户完成付款后，我们会按照协议配置好的分佣策略，在D+1零点时触发分佣计算，分佣金额一般在月度进行结算。分佣方式分为2种：

按照收取用户服务费分佣：根据收取用户的平台服务费进行分佣，分佣金额=用户服务费*分佣比例。
按照用户实付金额的分佣：根据用户实付加油金额，同时扣减用户服务费及交易通道费来进行费用，分佣金额=（用户实付金额-用户服务费-交易通道费-我方提供优惠券优惠金额）*分佣比例。

目前大部分平台还是按照比例分佣的较多。

场景举例：假设平台达到分佣门槛，用户实付金额是180元，其中收取的用户服务是2元，用户使用微信支付，需要支付的微信通道费0.18元，我方给平台用户发放的优惠券10元，同时与合作伙伴签约的用户实付金额分佣比例为3‰，那么这笔订单的分佣金额=（180-2-0.18-10）*0.03=5.03元。当然这里存在一个特殊场景，但是分佣款已经打给了平台方，但用户发起了退款，这笔钱会在下个月的结算中扣减出来。

平台分佣的计费规则配置原型页面如下，分佣方式有“用户实付金额”“用户服务费”两种模式，结算周期只能按月结算。分佣门槛有“按日总订单”“按日总流水”两种模式，可分别配置阶梯，如订单/流水达到某个梯度会执行该梯度的分佣比例策略。

同时配置页面可以配置需要执行该条计费规则的平台，同时可以查看累计给平台的结算金额。

09 预付式ETC-服务费、滞纳金计费

对签约预付式货车ETC产品的货车司机来说，需预先为其名下货车ETC账户进行充值，以缴纳保证金及预存高速通行费。货车用户每一笔充值产生的服务费和未及时支付高速通行费产生的滞纳金是ETC发行服务平台的两类收入来源。当货车用户在客户端输入充值金额后，会先调用计费模块计算充值服务费，并查回用户名下的滞纳金金额（如有）。

交易系统通过用户类型、车辆规格、计费频率等设定计费规则，计费模式有固定比例、国定金额、区间范围等。

服务费：当货车用户在客户端输入充值金额后，交易系统根据货车用户的用户类型、车辆规格等，以充值金额参与平台服务费的计算；
滞纳金：当货车用户未及时补交ETC通行费，交易系统会在出现通行费欠款的T＋1日3：00调用计费模块，以欠款金额参与平台滞纳金的计算。

每种费用在系统内都会存在一条默认规则，当不在其他规则范围内时按照默认规则执行；默认规则支持修改，不支持删除操作。

10 福利平台-渠道分润计费

福利平台概述：企业购买平台福利产品（签采购合同），以虚拟户的方式充值到企业账户，企业以积分或额度或者卡的方式发放给员工，平台根据企业购买的福利产品给员工配置消费通路，员工在c端进行消费，平台从中赚取平台服务费或商品利润。

在上述场景中，有一些客户是公司销售直接引入，有一些客户是渠道带过来的，固渠道引入的客户产生的收入需向渠道进行分润。

在员工消费完成后，交易系统将所有交易单（正向逆向交易）推送给清算系统，判断出该员工所属企业的渠道id是多少，然后按渠道的计费规则计费，并按周期生成账单；

由于渠道客户给平台带来的收益波动较大，固平台对不同的渠道，渠道下不同的企业，企业购买不同的福利产品分别提供了计费规则；

计费模式有按等比例计费，阶梯式比例计费。比例计费又区分为按消费金额返佣或按实际交易毛利返佣。如有一些福利产品配置的消费通路下的商品毛利率比较稳定，会选择按消费金额的一定比例返佣；而一些福利产品配置的消费通路下的商品毛利率波动巨大，会建议核算毛利后，按毛利（去税）的百分比进行返佣。

计费页面中，渠道为必选项，如要添加一条渠道计费规则，必须对某一个渠道进行设置。

当一个渠道存在多条计费规则时，按执行顺序进行计费，如下图，计费规则为，市名卡下人生有限公司按消费2%进行返佣，市名卡下除了人生有限公司其他企业按消费的1%计费。

11 仓储-仓储费用计费

电商卖家（货主）备货到第三方备货仓库，或退件到第三方中转仓。第三方仓主要有三个环节涉及算费：货品入库、货品存储、货品出库。

入库环节：货品到仓库后，仓库操作人员会对货品进行卸货、清点、上架。这个环节涉及的费用项：卸货费、入库操作费。卸货费一般按托或者按箱计费，也有按到货的柜型，整柜收费。入库操作费的计费条件有按件、按箱、按托。

货品存储：货品存储在第三方仓库每天会产生仓储费，仓库操作人员会定期对库存内的货品进行盘点。仓费费的计费条件有按托、按体积、按面积等。

出库环节：电商卖家收到买家的订单信息后，会给仓库下发出库指令，仓库操作人员会拿着订单信息进行拣货、下架、打包、出库。出库环节的费用项一般有：最基础的出库操作费、续重费、续件费、重新包装费（特小件商品需要重新装盒子包装的场景）。

不同客户的主营业务货品类型不一样，仓库费用的计费方式也不一样，仓储业务计费引擎需要支持灵活配置，覆盖市面大部分仓储业务计费方式。

12 聚合出行平台-平台收入计费

在聚合出行领域中，平台一般会引入多个外部运力（即商家），这样形成了“平台-商家-司机” 的对象关系，后续司机的订单收入都需要给平台以及商家进行分成，在计费环节需要计算各方收入。

在行程结束后，司机向系统确认订单完结，系统生成司机收入账单，同时订单信息会被推送到清算系统进行计费，根据订单中的城市, 运力方等条件查询对应计费规则。

计费规则的计费模式有按固定金额计费，固定比例计费，每个计费模式配置相关的计费规则。按照固定金额的计费规则就是一个“固定值”，按固定比例计费的规则就是“固定比例”；订单金额*固定比例就是平台的信息费金额，订单金额-司机收入-平台信息费就是商家收入。

规则包括生效条件、规则管理两部分，规则配置页面如下图：

规则生效条件支持设置商家ID、生效日期、生效城市。规则管理中，可为规则添加多个分账方，分账方角色类型包括平台、商家、司机；系统根据费用项和清算模式来计算分账金额，费用项包括订单金额、司机账单；清算模式包括固定金额或者固定比例两种，固定比例允许设置比例为(0,1]之间任意数值，固定金额允许设置比例为任意大于0数值。

13 综合收银台-分账计算

综合收银台产品是金融机构推出的为网络平台类商户提供集聚合支付、二级商户管理、资金清分结算、提现出金和相关增值服务于一体的综合性支付结算解决方案。客户在网络平台交易确认后，可以按照平台商户与二级商户的约定，分账给二级商户。

综合收银台产品支持直接支付、担保支付、交易后分账、平台商户垫资、平台商户补贴等不同的模式，在各模式下支持自主设置分账模板，包含固定金额、固定比例、多个二级商户分账等不同形式。

以平台商户垫资模式下固定比例分账为例，客户在网络平台下单支付1000元，平台商户按照10%收取服务费，平台商户系统记账后直接通过垫资账簿向二级商户户账簿内转900元完成分账；D+1日资金到账进入平台收入账簿。

综合收银台产品支持配置二级商户分账模式，分账按照订单维度进行，依托于真实的交易背景。假设某二级商户设置按比例分账，其中平台商户分账3%，二级商户分账97%，订单金额为1元。客户下单时，商户平台根据是否分账标识和分账模板编号，判定该笔交易是否需要分账、如何分账，如需分账则按照分账规则计算对应金额，并向金融机构上送对应指令。

综合收银台产品作为金融机构的通用型产品，支持网络平台类商户自由配置，在对资金进行分账处理时，系统会自动校验上送的分账信息是否与客户下单时上送的分账信息一致。其中多商户分账需要在设置分账模板时，明确参与分账的二级商户信息。

14 VR线下文娱-品牌分成费计算

线下游乐行业一般来说有设备厂商、内容制作商、品牌方、加盟商等众多角色，通过下图可以大致的了解下它们的关系。当然很多企业也会同时拥有多种身份，比如品牌方自己就是设备厂商和内容制作商。

品牌方的收入除了加盟费外，还会收取一定的分成费用（因为多数情况下设备出售属于一次性收入故没有列出）。分成费用如何计费，一般来说根据内容的不同有如下几种计费方式。

买断：通常是和设备一起打包销售，属于一次性收入。
按订单比例分成计费：加盟商销售商品，根据订单金额按约定比例收取费用。需要加盟商接入平台方的收银系统（使用此计费规则需要注意区分内容商品和非内容商品，只针对内容商品进行计费）。
按次计费：不看加盟商的销售订单，只根据启动次数来进行收费。需要加盟商缴纳一定的预付金。
按时计费：不看加盟商的销售订单，只根据启动时长来进行收费。需要加盟商缴纳一定的预付金。

以上是计费类型的划分，还需要对计费单位进行划分，一般分为：